2010년도 감사시행 계획

2010.  1

속   초   시

(기획감사실)

2010년 추진목표

「전국 제1의 클린 속초」실현

투명한 행정, 신뢰받는 청렴한 공직사회 실현

정기 회계감사 실시 ⇒ 재정운용의 건전성과 투명성 확보

주요사업에 대한 사전 일상감사 실시 ⇒ 예산절감 기여

취약분야 집중감찰 및 공직감찰 강화 ⇒ 공직기강 확립

민간단체 보조금 분야 「테마 감사」⇒ 보조금 투명성 제고

Ⅰ	정기 회계감사 실시

ꊱ 사업소 및 동사무소 회계감사

◇ 사업소 및 동사무소에 대한 정기적인 회계감사 실시로 업무   담당자의 시행착오 방지로 업무효율성 증대

◇ 부당한 예산집행 관행을 불식시키고 지출과정에서 일체의 비리와

부정을 사전에 예방

○ 감사시기 : 2010년 10월

○ 대상부서 : 8개부서(부서별 3일간)

― 사 업 소(4개부서) : 농업기술센터, 보건소, 대포항개발사업소, 박물관

― 동 주민센터(4개부서) : 교  동, 노학동, 조양동, 대포동

○ 감사내용 : 2년주기

― 2년간 처리한 회계업무 및 물품관리 업무 전반

※ 적발위주의 감사에서 상호간 업무연찬 기회의 장으로 활용

ꊲ 본청 일상경비 지출관련 감사

◇ 본청의 경상경비 등 소규모 일상경비 집행관련 자체감사의 기능과 역할 강화

◇ 부당한 예산집행 관행을 불식시키고, 공직자 비리근절

○ 감사시기 : 2010년 4월, 9월

○ 대상부서 :  본청 전부서 (부서별 3일간)

○ 감사내용 : 매년

― 지출의 적정성 여부 및 부당 지출 여부 확인

― 편법, 불법적 예산의 집행사항 등

― 기금운영 및 지출현황, 물품관리 실태

Ⅱ	시행착오 예방을 위한「일상감사」실시

◇ 시의 주요사업에 대한 사전 일상감사 상시 시행으로 시행착오  방지로 재정운용의 효율성 제고 및 비리요인 사전차단

○ 감사시기 : 사업시행(발주) 전 사전심사

○ 검토대상

― 토목공사 : 5억이상 10억 미만

― 건축공사 : 연면적 660㎡이상

― 용역사업 : 3천만원 이상 (학술용역 제외)

― 물품제조 및 구매 : 1천만원 이상(규격당 단가 1백만원 이상)

○ 감사방법

― 설계도서에 의한 설계 적정성 및 공사시행 및 품질․안전관리실태 등

― 서면감사 원칙으로 하되, 필요시 현장감사 병행

○ 감사반 편성 : 3명 (감사팀 직원)

Ⅲ	기획감사 및 공직기강 감사실시

ꊱ 기획감사

◇ 매스컴, 신문 및 인터넷을 통한 뉴스 및 정보, 사전인지 등 불법, 부당한 업무처리 사항

◇ 고충민원 및 부조리 신고센터를 통한 민원에 대한 감사실시

○ 감사시기 : 사안 발생시 별도 계획수립 추진

○ 대상부서 : 전 부서 대상

○ 감사내용 : 주민생활 불편 취약분야 중점 감찰

※ 사회복지, 건축, 쓰레기, 상하수도, 도로교통, 산림훼손 등

ꊲ 공직기강 감사

◇ 신뢰받는 공직사회 구현을 위한 예방위주의 감찰활동 전개

◇ 복무기강 해이 등 비리근절을 위한 취약시기 공직감찰 강화

○ 특별점검반 편성 운영 : 4명 (기획감사실장외 3명)

○ 감사시기 : 명절 전․후, 선거 전․후, 휴가철, 연말연시 및 수시

○ 대상부서 : 전 부서 대상

○ 감사내용

― 업무관련자로부터의 금품 ․ 선물, 향응수수 등

― 정당한 사유없이 민원접수 거절 및 처리지연, 부당 반려행위

― 근무시간중 무단이석, 음주행위, 당직 근무시 음주행위 및  장기 결근행위에 대한 온정적 묵인행위

― 시간외 근무 부당 체크, 허위출장 개인 착복․편취 행위

― 공무원의 선거운동, 선거지원 등 정치적 중립의무 위반행위 등

ꊳ 민간단체 보조금 분야「테마감사」실시

◇ 사회단체 보조금 등 민간단체 보조금에 대한 감사시행으로

보조금 집행의 투명성 및 효율성 제고

○ 감사시기 : 2010년 7월 ~ 8월

○ 대상부서 : 민간단체 등에 보조금 지급 전부서

○ 감사내용

― 보조사업비의 목적외 사용 및 중복지급 여부

― 보조금 집행에 따른 영수증 첨부 여부 및 금액의 착오여부

― 사업완료후 정산서 제출여부 및 지연사례

― 정산결과 예금이자 발생시 반납 여부

2010 부서별 감사 일정(안)

감 사 명	대상기관	감 사 기 간	비 고
본청 일상경비 지출관련 감사 (16개 부서)	9개부서	4월 초순 (부서별 3일간)
	7개부서	9월 초순 (부서별 3일간)
민간단체 보조금 분야 테마감사	해당부서	7월 ~ 8월중 (부서별 3일간)
사업소 및 동사무소 회계감사 (8개부서)	농업기술센터	10월 초순 (부서별 3일간)
	속초시 보건소
	대포항개발사업소
	속초시 박물관
	교 동 주민센터
	노학동 주민센터
	조양동 주민센터
	대포동 주민센터

※ 감사일정은 상급기관 감사계획 등에 따라 변경 가능